증여세 계산기 활용법 | 증여세율, 공제한도, 자동계산 방법 총정리

증여세 계산기 활용법 | 증여세율, 공제한도, 자동계산 방법 총정리

부동산, 예금, 주식, 현금 등 자산을 가족 간에 증여할 경우 반드시 고려해야 할 것이 바로 ‘증여세’입니다. 특히 자녀에게 자산을 이전하거나 배우자에게 금전을 증여할 때, 정확한 세금 계산 없이 진행하면 예상 외의 세금 부담이나 가산세가 발생할 수 있습니다. 이번 글에서는 증여세 계산기를 활용한 세액 산정법과 공제 한도, 신고 시 주의사항까지 총정리해드립니다.

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1. 증여세의 기본 개념 및 계산 공식

• 증여세 = (증여재산가액 - 공제한도) × 세율 - 누진공제액
• 증여재산가액: 증여일 기준 자산 평가액 기준

✅ 예를 들어, 자녀에게 1억 원을 증여할 경우:
→ (1억 - 5천만 원) × 10% = 500만 원 (누진공제 없음)

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2. 증여세율과 공제 한도 (2025년 기준)

증여액 구간	세율	누진공제액
1억 원 이하	10%	0
5억 원 이하	20%	1천만 원
10억 원 이하	30%	6천만 원
30억 원 이하	40%	1억 6천만 원
30억 초과	50%	4억 6천만 원

공제 한도

• 부모 → 자녀(직계비속): 5천만 원 (미성년자는 2천만 원)
• 배우자 간: 6억 원
• 기타 친족 간: 1천만 원

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3. 국세청 증여세 계산기 사용법

• 접속: https://www.nts.go.kr
• 경로: 홈택스 → 모의계산 → 증여세 자동계산

사용 방법

1. 증여 재산 종류 선택 (현금, 부동산, 주식 등)
2. 증여 가액 입력
3. 관계 선택 (배우자, 자녀 등)
4. 자동으로 공제 한도 반영하여 세액 계산

✅ 결과값은 신고 전 참고용이며, 실거래가/공시지가 등에 따라 달라질 수 있음

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4. 민간 계산기 사이트 추천

플랫폼	특징
3PRO 재산세 계산기	인터페이스 직관적, 부모/자녀 구분 쉬움
택스노트	다주택자 기준 증여도 계산 가능
똑똑한 증여 계산기	공제한도 자동 반영, 세액 시뮬레이션 강점

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5. 활용 팁 & 주의사항

• 10년 내 동일인 간 증여는 합산 과세 대상
• 비상장 주식은 평가 방법 복잡 → 전문가 자문 필요
• 증여일 기준 3개월 내 자진신고 시 세액공제(10%) 가능
• 신고 누락 시 가산세 최대 40% 부과 가능

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6. 요약: 증여세 계산기 실전 활용 가이드

• 국세청 계산기로 간단히 세액 산정 가능
• 증여 금액과 관계에 따른 공제한도 정확히 반영
• 10년 합산, 자진신고 공제, 신고 기한 등을 반드시 체크
• 대규모 증여나 부동산/주식 증여는 전문가 상담 병행 권장

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증여는 절세와 세금 리스크가 공존하는 민감한 절차입니다.
계산기만 믿기보다 실제 증여 전 여러 해석이 가능한 사례에 대해 전문가 검토와 함께 진행하면, 세무 리스크 없이 자산 이전을 계획할 수 있습니다.